執法行動

根據 ChainCatcher，香港一名私人銀行家因故意在 CRS 揭露中提供虛假資訊，獲判即時羈押刑 6 個月，並處以 500,000 港元罰金，這標誌著該市首次根據 CRS 規則作出刑事定罪。CRS 2，即對經濟合作暨發展組織（OECD）共同申報準則的修訂，並結合加密資產申報框架（CARF），如今明確要求對加密貨幣、穩定幣、加密衍生品、特定 NFT、中央銀行數位貨幣，以及特定電子貨幣產品進行強制申報。加密交易平台、託管機構及相關基金必須履行 KYC 義務，並向稅務主管機關報送資訊，實質上關閉了先前透過加密資產進行財富隱匿的監管漏洞。

一群美國的恐怖主義判決債權人週四向位於美國紐約南區聯邦地方法院提交一份動議，要求強制 Tether 轉移超過 3.44 億美元的凍結 USDT，該 USDT 存放在被歸因於伊朗伊斯蘭革命衛隊（Islamic Revolutionary Guard Corps, IRGC）的 OFAC 封鎖錢包地址中，根據法院文件。該動議主張，Tether 同時具備技術能力，且在紐約「turnover」（交付）法律以及聯邦恐怖主義執法法規下負有法律義務，將與 IRGC 相關的餘額歸零，並向原告指定的錢包重新發行等額的新 USDT。文件指出：「Tether 需要交付其作為判決債務人之任何財產，只要其具備交付能力，而 Tether 顯然且無可置疑地具備交付 USDT 的能力，因為它已經正是以這種方式回應了許多美國的扣押命令。」 法律論點與先例 該動議援引兩起先前案件作為證據，顯示 Tether 能夠執行所要求的移轉。2025 年 11 月於哥倫比亞特區的扣押案件中，FBI 在或約於 2025 年 3 月 19 日向 Tether 提供了扣押令，而 Tether 將等額的 USDT 轉移給了美國（United

根據 The Block，緬甸軍政府公布了一份《網路詐欺防制法》草案，提議對強迫個人參與網路犯罪的行為施以死刑，並對經營詐欺據點或進行加密貨幣詐騙的行為處以無期徒刑。預計該法案將在 6 月初由國會進行審議。此舉是在美國財政部於 2025 年 9 月對緬甸與柬埔寨多個與涉嫌加密貨幣投資詐欺計畫相關的實體實施制裁之後。

根據 Reuters 報導，波蘭國會於 5 月 15 日通過加密貨幣監管法規立法，以落實歐盟《加密資產市場監管》（MiCA），施行規則須於 7 月前完成。 該法源於針對 Zondacrypto 的調查。Zondacrypto 是一家遭指控進行大規模詐欺的波蘭加密貨幣交易所。檢察官正在調查涉嫌損失超過 3.5 億茲羅提（約 9500 萬美元）的情況，影響數千名用戶，因而無法提領資金。

根據區塊鏈鑑識公司 TRM Labs 的說法，北韓關聯的駭客團體在 4 月使用人工智慧來鎖定並攻擊加密貨幣平台，合計斂獲約 6 億美元。這兩起攻擊相隔約兩週，導致投資者從一個大型平台撤資，並使另一個平台失效。資安專家特別擔憂攻擊者使用 AI 來選擇目標並設計漏洞利用程式。

根據 WIRED，CFTC 主席邁克爾·塞利格披露，該機構已部署人工智慧技術，用於監測預測市場的內線交易，包括 Polymarket。過去一年，Polymarket 上有多名交易者被懷疑使用未公開資訊下注地緣政治事件，例如委內瑞拉突襲行動與伊朗衝突。先前，一名美國特種部隊士兵因涉嫌使用機密情報以從在 Polymarket 上對前委內瑞拉領導人 尼古拉斯·馬杜羅（Nicolás Maduro）的落網押注中獲利而被逮捕，這標誌著美國首次出現與預測市場相關的刑事內線交易案件。

FDIC以核心資料分析指出，2023春季SVB、Signature、FRB擠兌於3/9–14日急速，存款半數蒸發，資金多透過Fedwire/SWIFT匯出。數位資產產業存戶在控制未保險與大戶後仍顯著更易撤資，Signature的影響甚至勝過大戶；未保險比例重估為72–76%，顯示存保對散戶有效，但難阻數位資產客戶與大戶快速撤資。

玻利維亞的反毒品首席官 Ernesto Justiniano，以及玻利維亞特別緝毒部隊（FELCN）的指揮官 Frans William Cabrera Quispe，與 DEA 官員會面以組織合作行動。該行動的重點將是調查 Sebastian Marset 的加密貨幣洗錢網路。 重點整理： 玻利維亞官員與美國 DEA 會面，調查 Sebastian Marset，該嫌犯在 3 月 13 日被捕，涉嫌加密貨幣洗錢。 Chainalysis 報告指出，全球加密貨幣洗錢自 2020 年以來暴增 8 倍，並在 2025 年達到龐大的 $82B 。 DEA 與玻利維亞警方將調查接收不法加密貨幣的公司，以追蹤 Marset 的犯罪網路。 玻利維亞官員與美國 DEA會面，著手打擊與毒品相關的加密貨幣洗錢 全球監管機構正在加強彼此的整合與合作，以打擊使用加密貨幣進行不法用途的情況，例如與毒品相關的洗錢。 週二，玻利維亞反毒首席官 Ernesto Justiniano，以及玻利維亞特別緝毒部隊（FELCN）指揮官 Frans William Cabrera Quispe，前往華盛頓，並與美國緝毒局（D

根據 CrowdStrike 於 5 月 14 日發布的報告，過去兩年針對金融機構的入侵在全球範圍內上升 43%。與北韓相關的駭客在 2025 年竊取了 20.2 億美元的數位資產，部分利用了基於 AI 的欺騙技術。 該報告指出，2025 年有 423 家金融服務公司出現在勒索軟體洩漏網站上，年增 27%。另一個與北韓相關的團體則透過供應鏈攻擊所導致的分發，利用被木馬化的軟體分別竊取了 14.6 億美元的加密貨幣。

香港首宗 CRS刑事定罪，涉以塞席爾離岸公司虛報實際受益人身份，被判即時監禁6個月、罰款50萬。CRS 2.0核心修訂包括強制申報加密資產、雙重稅務居民同時申報及穿透監管，須報UBO。自2026起生效，2027實施，2028跨境交換加密資產資料，警示離岸架構持有者留意風險。

根據 CoinDesk，Charles Gerstein 律師事務所於 5 月 15 日向曼哈頓聯邦法院提交請願書，尋求讓 Tether 轉移超過 3.44 億美元的凍結 USDT，給伊朗相關恐怖主義判決受害者。 USDT 之所以遭凍結，是因為美國財政部外國資產控制辦公室（OFAC）將該 Tron 錢包指定為伊朗伊斯蘭革命衛隊的財產。該律師事務所主張，由於 OFAC 已辨識出該錢包所有人，而 Tether 也已凍結相關資產，因此 Tether 可以向由受害者律師所控制的錢包重新發行等值的 USDT。

據《財新》報導，一名香港的私人銀行客戶因在 CRS（共同申報準則）申報中提供虛假資訊，被判處為期六個月的監禁，並處以 500,000 港元罰款，這標誌著香港首宗依 CRS 規則作出的刑事定罪。CRS 2 為經修訂的 OECD 共同申報準則，以及加密資產申報框架（CARF），已於 2026 年 1 月 1 日生效。香港政府於 2026 年 3 月 27 日公布修訂草案，並於 2026 年 4 月 1 日提交立法會，預期將於 2027 年 1 月 1 日開始實施。CRS 2 明確要求對加密貨幣、穩定幣、加密衍生品、特定 NFT、央行數位貨幣，以及特定電子貨幣產品進行強制申報。加密貨幣交易所、託管機構及相關基金必須履行 KYC 義務，並向稅務主管機關申報。

巴西央行Copas因Banco Topazio在2020-2021年跨境加密交易嚴重違規，判處兩年禁令並罰款320萬美元。違規包括未核查受益人、未通報異常交易、客戶財務能力核查缺失、登記缺陷及未評估AML/CFT風險。涉15家法人、17億美元，佔同期外匯量63%、市場總量46%，被認定性質嚴重。監管人表示若他行有違規亦可能禁令。

英國改革黨領袖法拉奇因收受價值500萬英鎊的加密禮物，於宣佈參選前購置價值140萬英鎊房產；他稱禮物在就任前，因此不須申報。政府於2026年提出暫禁加密貨幣政治捐款，需議會審核與君主御准；自由民主黨亦促就法拉奇涉及的270萬美元 Stack BTC 推廣活動展開獨立調查。

T3 FCU 為 Tether、Tron、TRM Labs 於 2024 年成立的公私合作執法部門，迄今凍結超過 4.5 億美元非法數位資產，覆蓋 23 個司法管轄區，2025 年較 2024 年增長約 44%，並協助巴西凍結逾 30 億雷亞爾。FATF 稱其為全球執法機構寶貴資源。TRM 提示 2025 年全球非法加密資金達 1,580 億美元，北韓駭客損失約 20.6 億美元。

根據一封致美國證券交易委員會（SEC）主席保羅·阿特金斯的信，參議員伊麗莎白·華倫（Elizabeth Warren）在 5 月 13 日敦促該機構調查 World Liberty Financial 以及其 WLFI 代幣，理由是她擔憂一項 7500 萬美元的穩定幣借貸安排：以 WLFI 作為抵押品，透過去中心化金融（DeFi）的借貸協議 Dolomite。信中，華倫指出可能存在的揭露違規與內部人士優待，並提到投資者可能未獲得足夠資訊以瞭解交易風險與利益衝突。她也提出對於 WLFI 市場流動性、價格形成以及抵押品估值機制缺乏透明度的疑慮，警告若多數抵押資產並非在市場中可自由交易，價格可能會被扭曲。華倫呼籲 SEC 就該專案的代幣銷售、借貸架構與投資者保護措施進行全面檢視，特別是考量其中涉及的政治關聯。

緬甸5月公佈《反網路詐騙法案》草案，對以暴力等手段強迫他人從事網路詐騙者判死刑，經營詐騙中心或加密詐騙者則判終身監禁，6月於議會審議；與此前的減刑令形成矛盾。另太子集團陳志在港資產被凍結約90億港元，涉加密詐騙集團，並被美英制裁，Huione Pay與熊貓銀行牌照亦被吊銷。

根據 Guru Club 於 5 月 14 日的說法，美國參議員伊麗莎白・沃倫（Elizabeth Warren）呼籲美國證券交易委員會（SEC）調查一家與川普家族有關聯的加密貨幣公司。

根據 Protos，緬甸於 5 月 15 日提議，針對使用暴力、酷刑、非法逮捕、拘留或殘酷對待以迫使受害者參與加密貨幣詐欺犯罪中心的罪犯，採用死刑。依據這份《網路犯罪防制法》草案，施暴者將面臨執行死刑，而詐欺犯罪中心的營運者與加密詐騙的實施者將獲判終身監禁。該立法預計將於 6 月提交至國會。